重慶市黔江區(qū)冊山小學校2023年度決算公開說明

一、部門基本情況

（一）職能職責

本單位實施義務教育,促進基礎教育發(fā)展。小學學歷教育(相關社會服務)。

（二）機構設置

重慶市黔江區(qū)冊山小學校學為區(qū)教委下屬的二級預算單位,內設六個職能科室:黨政辦、教導處、后勤處、安穩(wěn)辦、德育處、少先隊大隊委。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2023年度收入總計699.15萬元，支出總計699.15萬元。收支較上年決算數(shù)增加16.05萬元，增長2.35%，主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

2.收入情況。2023年度收入合計699.15萬元，較上年決算數(shù)增加16.05萬元，增長2.35%，主要原因是補發(fā)2022年績效工資。其中：財政撥款收入676.12萬元，占96.71%；事業(yè)收入23.03萬元，占3.29%；經營收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。此外，使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，年初結轉和結余0.00萬元。

3.支出情況。2023年度支出合計699.15萬元，較上年決算數(shù)增加16.05萬元，增長2.35%，主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。其中：基本支出608.77萬元，占87.07%；項目支出90.38萬元，占12.93%；經營支出0.00萬元，占0.00%。此外，結余分配0.00萬元。

4.結轉結余情況。2023年度年末無結轉和結余。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計676.12萬元。與2022年相比，財政撥款收、支總計各增加6.76萬元，增長1.01%。主要原因是補發(fā)2022年績效工資。

（三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2023年度一般公共預算財政撥款收入676.12萬元，較上年決算數(shù)增加6.76萬元，增長1.01%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。較年初預算數(shù)增加139.35萬元，增長25.96%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。此外，年初財政撥款結轉和結余0.00萬元。

2.支出情況。2023年度一般公共預算財政撥款支出676.12萬元，較上年決算數(shù)增加6.76萬元，增長1.01%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。較年初預算數(shù)增加139.35萬元，增長25.96%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

3.結轉結余情況。2023年度年末一般公共預算財政撥款無結轉和結余0.00萬元。

4.比較情況。本部門2023年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

（1）教育支出536.33萬元，占79.32%，較年初預算數(shù)增加136.02萬元，增長33.98%，主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

（2）社會保障與就業(yè)支出73.85萬元，占10.92%，較年初預算數(shù)增加3.42萬元，增長4.86%，主要原因是教師工資福利待遇提高。

（3）衛(wèi)生健康支出34.27萬元，占5.07%，較年初預算數(shù)無增減，主要原因是教師工資福利待遇提高。

（4）住房保障支出31.67萬元，占4.68%，較年初預算數(shù)減少0.09萬元，下降0.28%，主要原因是教職工人數(shù)減少。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共財政撥款基本支出608.77萬元。其中：人員經費552.15萬元，較上年決算數(shù)減少7.90萬元，下降1.41%，主要原因是教職工減員。人員經費用途主要包括發(fā)放教職工工資和社保費用。公用經費56.62萬元，較上年決算數(shù)增加34.54萬元，增長156.43%，主要原因是政府教育投入加大。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、差旅費、勞務費工會經費、福利費、辦公設備購置、其他商品服務支出等日常開支。

（五）政府性基金預算收支決算情況說明

本單位2023年度無政府性基金預算財政撥款收入。

（六）國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位2023年度國有資本經營預算財政撥款支出。

三、“三公”經費情況說明

我單位屬于全額撥款事業(yè)單位，財政未保障“三公”經費。

四、其他需要說明的事項

（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明

本年度培訓費支出4.80萬元，較上年決算數(shù)增加1.24萬元，增長34.83%，主要原因是參加教師繼續(xù)教育培訓費。

（二）機關運行經費情況說明

按照部門決算列報口徑，我單位不在機關運行經費統(tǒng)計范圍之內。

（三）國有資產占用情況說明

因我單位屬于事業(yè)單位原因，我單位資產未納入部門決算報表。

（四）政府采購支出情況說明

2023年度本部門政府采購支出總額1.31萬元，其中：政府采購貨物支出1.31萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額1.08萬元，占政府采購支出總額的82.50%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1.08萬元，占政府采購支出總額的82.50 %。主要用于采購辦公設備。

五、預算績效管理情況說明

（一）單位自評情況

根據(jù)預算績效管理要求，我校對1個項目開展了績效自評,涉及資金1.255萬元。從評價情況來看,預算績效管理效果良好,基本實現(xiàn)預期目標。

項目支出績效自評表（二級項目）

（二）部門績效評價情況

我單位對義務教育非寄宿貧困生生活補助開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金1.255萬元，評價得分99分，評價等次為優(yōu)，績效評價發(fā)現(xiàn)了因學生銀行卡號登記錯誤情況，造成資金到位延遲現(xiàn)象，提出做好項目專項資金的預算工作,嚴格按照?？顚Ｓ棉k法管理項目資金,在今后的工作中還需不斷完善各項規(guī)章制度,加強相關人員的管理及業(yè)務能力培訓等下一步工作建議。

六、專業(yè)名詞解釋

以下為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現(xiàn)金流入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

（七）結余分配：指單位按照國家有關規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。

（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（十一）經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

（十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-79852023

附件：507072-重慶市黔江區(qū)冊山小學校2023年度決算公開報表